关于2020年县级预算调整方案(草案）的
报 告
2020年11月27日在柳林县第十届人大常委会第四十一次会上
柳林县财政局局长 马春明
尊敬的刘主任、各位副主任、各位委员：
今年以来，面对新冠肺炎疫情和减税降费政策等因素的影响，县第十届人民代表大会第五次会议审议通过一般公共预算收入目标任务难以完成。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》及县人民代表大会常务委员会监督工作等相关规定，受县人民政府委托，我向会议报告关于2020年预算调整方案（草案）的报告，请予以审议,并请各参会人员提出意见。
一、预算调整的基本原则
一是深入贯彻落实中央、省、市“六稳”、“六保”工作任务，坚决压缩一般性支出，有效应对新冠肺炎及减税降费政策影响，按照以收定支、收支平衡的原则；
二是根据财力情况对年初预算项目进行调减，确保基本民生、工资发放和机构正常运转，增加基础设施建设和隐形债务化解等方面的投入；
三是对年内确定不能执行或难以完成实际支付的项目，调整用于其他亟需资金项目，提高财政资金使用效益。
二、一般公共预算收支调减
1、一般公共预算收入调减
根据县第十届人民代表大会第五次会议审议通过一般公共预算收入293300万元，比2019年实际完成数增加2%（按照市、县经济工作会议提出的增幅目标任务），面对今年新冠疫情和减税降费措施效果的进一步显现，2020年一般公共预算收入难有增幅，年终预计完成数将与年初预算差距较大。通过与税务、能源、经信等相关部门分析预测，建议对一般公共预算收入进行调减，由293300万元调整为260000万元，调减收入33300万元，其中:税收收入由年初预算253300万元调整为220000万元,调减33300万元。
附：2020年一般公共预算收入调减表一。
2、一般公共预算支出调减
一般公共预算收入调减后，为确保本年度预算支出平衡，按照省财政厅《关于有效应对新冠疫情影响加强基层“三保”工作的通知》（晋财预【2020】10号）要求，县财政足额优先“保工资、保运转、保基本民生”和支持打赢“三大攻坚战”等重点领域支出。建议对2020部分不能形成实际支出的项目资金进行调减，具体调减原因和情况如下：
1、年初预算安排全县各类军人医疗救助金资金200万元，年终预计结余100万元暂缓不支，建议予以调减；
2、年初县城清洁供暖供热运行补贴按照PPP项目协议需资金7748.33万元，年初预算安排3000万元，因绩效考核评价尚未结束，暂不支付，建议予以调减；
3、年初预算安排固废基地项目前期费500万元，因前期手续未完善暂不支付，建议予以调减；
4、年初预算安排贷款还贷准备金4000万元（依据历次省市审计报告和晋财际【2010】20号文件要求，县财政年初预算安排），因县财力短缺，建议予以调减
5、2020年预算预留全县自然灾害保险180万元（按照2019年灾情安排），因今年未支出，建议予以调减；
6、年初预算预留全县财政供养人员普调及职级并薪及增人工资6608万元，按照人社部门的审批兑现情况、年终预计还结余2500万元，建议予以调减；
7、年初预算按照省市目标责任制考核，要求县财力安排支持民营经济应急周转金2000万元，年终结余1000万元，建议予以调减；
8、年初预算安排2020年政府债券及各类贷款还本资金结余15065万元，因按照还款协议今年不到还本期限，包括铝循环工业园区ppp项目本金2803万元，交通局“四好公路”ppp项目本金4359万元，明清街、雅沟、龙门会棚户区改造贷款（农发行）归还本资金1077万元；置换政府债券（发新还旧）6826万元。今年暂不支付，建议予以调减，以后按照还款协议纳入相应的预算年度；
9、年初预算预留全县政府会议及接待费570万元（按照省市“三公经费”只减不增，在上年预算的基数上降幅5%【600*（1-5%）=570】），按照支付情况，年终结余270万元，建议予以调减；
10、财政负担职业年金，依据养老保险制度改革的规定，对于财政负担的全额拨款的单位，财政负担的职业年金采取记账管理，待单位人员退休时财政足额缴存，今年财政负担职业年金目前结余4800万元暂不支付，建议予以调减；
11、年初预算集中全县工会经费739.1822万元,年终未支付500万元，建议予以调减；
12、年初预算安排政府购买服务（2019年解决退伍军人再就业）1385万元，今年暂缓支付，建议予以调减；
附：一般公共预算支出调减表二
三、2020年一般公共预算支出调整
年初预算安排的部分项目前期费和政策性民生配套资金，有7个部门单位因项目前期手续未完善和部分民生配套资金结余，今年计划不予支付，合计金额为1346.40万元，具体包括；
（1）环保局三川河雨污分流项目前期费300万元，
（2）教科局科学技术研究与开发50万元
（3）劳动就业中心公益性岗位补贴291.4万元
（4）退役军人事务局各类军人医疗救助金100万元
（5）妇幼保健院人员工资及宫颈癌检查配套94万
（2019年一次性奖金90.57万元、宫颈癌检查项目配套3.43万元）
（6）残联残疾儿童康复经费11万元
（7）发改局采煤沉陷区治理县配套599万元。
以上7个部门单位预算资金，拟调整安排用于我县急需的其它项目支出，拟调整安排如下：
（1）柳林县机关管理中心办公大楼水电及运行维护费299.85万元
（2）柳林县孟门镇政府石洞门关闭矿井资产补偿费50万元
（3）薛村镇政府三川河河道整治项目 20万元
（4）薛村镇政府 三川河高红段河堤修复保护项目 20万元
（5）柳林镇龙门会村站前广场拆迁户过渡费38万元
（6）柳林县国有商贸企业改制领导组未改制企业一季度生活费 143.2670万元
（7）爱委会2019年农村“厕所革命”县配套资金500万元
（8）柳林县煤气化公司2019年全县居民燃气补贴150万元
（9）柳林县煤气化公司杜家垣煤气管线工程114.25万元
（10）残联2020年度残疾人数据动态更新10.492万元。
附：一般公共预算支出调整表三
四、预备费拟安排情况（附表四）
年初预算依据财力情况预备费安排2700万元，按照部门单位工作需要及县领导的批示，已安排1216.41万元，按照支出功能科目分类，一般公共服务支出安排486.41万元、
公共安全支出安排30万元、农林水事务支出安排50万元、
自然资源海洋气象等支出安排650万元。
具体明细如下：
（1）公安局突发新冠疫情集中隔离经费30万元
（2）柳林县庄上镇政府解家峪-大洼路面拓宽及隐患处理工 程建设资金456.41万元元
（3）柳林县自然资源局地质灾害隐患点危险边坡稳定远程监测预警仪费用650万元
（4）水利局突发水旱灾害防御资金50万元
（5）薛村镇政府乡村道路安全隐患治理30万元。
剩余1483.59万元留用于年前各项突发应急和县政府重大支出。
附：预备费拟安排明细表四
综上述收支调减后，2020年初预算收入支出总数由381236万元核减33300万元后调整为347936万元，年初预算收支平衡。
以上报告，请予审查。
